前陣子天下雜誌發佈由Google台灣前董事總經理簡立峰與硬體大廠佳世達智能事業群總經理李昌鴻的從一張財務報表談策略專訪：
李昌鴻：台灣從 1990 年代起，高科技產業關心的是降低材料成本、勞動成本，想辦法拉高毛利率。但毛利率以下，台灣企業都不改善。毛利率以外如管理、銷售、研發等產生公司核心競爭力的投資卻是歐美企業過去 20 年在做的事，納斯達克前 100 大的公司，六成都是在做行銷自動化、數位行銷等改善管銷研的生意，但台灣公司仍忙著改善材料費用。
對於台灣公司來說中小企業居多，規模小、能用的資金不多，投資新科技更加謹慎，除了想知道導入系統能增加多少營收外，也會想知道回收期多長。評估投資商業智慧產品的投資回報率(ROI)可從三個面向估算 成本優化、效率、導入有效性：
1. 成本優化：總擁有成本(TCO) 模型。計算導入BI 解決方案的總成本，選擇成本最低的選項。
評估授權成本外，也需考慮後續支持、培訓和衍生出來的後續IT基礎設施成本，一般評估至少以3年以上為基準：
A.平台成本
基礎設施：硬體、OS、數據（轉移/儲存）、系統服務
軟體：授權、數據連接器費、API訪問、各種相關使用費
B.人事成本
安裝
環境設定
報告建立： 建立報表和整理可用資料源
支持：技術支持和持續維護平台
培訓：使用者能力提升、培訓師、課程
2. 效率：員工生產力模型。比較使用不同解決方案獲得的員工生產力提升時數並使用勞動成本來計算投資報酬率。建議讓未來會使用此系統的使用者，實際使用 「不同 」解決方案後參與評估（而不是僅僅讓IT來執行評估），如此能夠更準確地進行測算，並了解相關的生產力實際提升。
如果員工可以更快地完成分析，那麼他們就有時間進行更多的分析，或者有時間完成能夠為企業帶來更多價值的其他任務。
3. 導入有效性：預期影響模型。如果導入該解決方案可以將某位員工做出正確決策的概率提高X％，這會帶來怎樣的價值？
這種模型最難量化，因為需要將評估中的解決方案與實際業務成果關聯起來。但它可以最真實地反應現實情況，善用數據可以幫助使用者做出更好的決策。
案例分享：青果企業社
青果企業社供應國防部大宗採購已有20年，為傳統批發商成功轉型典例，近年自組派送車隊與生鮮電商，多次榮獲績優廠商獎。
將已運作行之有年的報表系統，重新設計整合至潤謙的ActionAI平台中，並導入行銷活動轉換預測、商品需求數量預測和會員留存預測模組，幫助在問題出現之前做出業務決策。
在2021年5月台灣新冠疫情開始爆發時，藉由潤謙提供的消費者信號預測模組，僅用三天的時間就決定在冷鏈配送中開賣蔬菜箱，當月業績成長312%。
(青果企業社運行之會員管理儀表板 Demo)
產業痛點
1.業務單位每天需花時間看大量報表，希望能簡化日益複雜的分析情境
解決辦法：重新設計一系列互動式視覺化儀錶板，提供做出關鍵業務決策所需的及時、相關且準確的資訊。並從報表中觀察到最有投資價值的數個AI應用場景，導入AI 預測模組。
2.網路與實體店面界線模糊，大幅改變與顧客互動方式
解決辦法：這場疫情正在改變零售業客戶的購買習慣和購買行為。潤謙透過分析數以百萬計的線上消費者信號，來追蹤消費者習慣是如何變化。青果企業社使用此儀錶板，更為全面透徹地瞭解隨著時間的推移哪些商品和服務最受消費者青睞，並因此在疫情爆發時轉換商業模式推出 「 蔬菜箱」。
我們在與潤謙合作前擔心無法將AI功能整合看了幾年的固定報表，結果超乎我們預期。ActionAI現在是整個組織的分析平台，裡面不僅有日常固定要看的報表，也可以針對異常值進行二次分析，另外裡面的AI管家會即時在事件發生前做出預測對我們告警。-林玉美 青果企業社負責人
國外案例分享
不同的商業智慧分析軟體可能會有相似的操作功能，且最終的視覺化成果也可能會有類似的外觀，如僅就最後的視覺化成果做評選的話，會造成選擇工具上的困難。但是如果使用者有能力就資料視覺化的內容提出和回答自己的業務問題，他們就能更快速獲得更深刻的見解，從而為組織創造更多價值。
(我們曾在 2021年熱門兩大視覺化分析軟體 Tableau 與 Power BI 完整比較指南中提到操作直覺性跟邏輯才會是選擇分析工具最佳的方法)
Tableau 易於學習，透過直觀的界面（從拖放操作到資料詮釋功能以AI輔助分析）實現迭代探索。借助企業級安全和權限管控治理功能，組織中的每個人都可以瀏覽可信數據。Forrester Consulting 的一份研究提供了企業可能實現的投資回報率（ROI）。透過訪談進行量化研究，來評估 Tableau 對幾個使用 Tableau 多年的客戶潛在財務影響，包含投資相關的收益、成本和風險。
Forrester主要發現
1.量化收益
› 加快資料準備過程和決策的速度（價值 6,456 萬元）。使用 Tableau 後，每位使用者每天的數據收集、整理和分析工作量平均可以減少 30 分鐘。
› 提高業務運營效率（價值 5,700 萬元）。 Forrester 採訪過的每位客戶幾乎都明顯感受到了 Tableau 對業務效率的影響。一些客戶發現收入增加、客戶留存率提高、運輸公司的燃油成本降低、管理複雜車隊的公司的折舊成本降低。
› 減少採購其他軟體（價值 210萬元）。 經歷為期至少三年的時間，Tableau 採用率提高後，這些受訪公司無需再繼續其他訂閱軟體，Tableau具備完整分析平台功能，這些軟體工具變得多餘，或者被Tableau 中的功能取而代之。
2.成本
› Tableau 三年中的授權費和經銷商支持費用共計 1,030 萬元。 Forrester 調查的8間受訪客戶，包含電商、供應鏈服務、高科技業、金融業、旅遊業、運輸業。第一年由 50 位使用者組成的小團隊產生授權成本，第二年迅速擴展到 300 位使用者，第三年則有 1,500 位使用者進行大規模採用。
› 雲計算資源的成本為 280 萬元。起初雲計算服務的規模也很小，使用容量為八個計算核心的服務器，並在三年內增長到 32 核心。
› 負責管理雲環境的員工成本總計為 330 萬元。計入管理、維護和支持 Tableau 環境的費用。這筆費用隨用戶數量多寡而異，少則可能只需要有一位員工，多則在大型公司裡可能配備多位專責員工。
› 初始落地的實施和配置成本為 160 萬元。Tableau 導入通常需要三位員工在四個月內投入 50％ 的時間，並需要配合經銷商之培訓與顧問資源。
Forrester 採訪八家Tableau客戶並進行後續財務分析後發現，這些組織在三年內獲得了 12,366 萬元的收益，而成本為 1,800 萬元，淨現值 (NPV) 為 10,566 萬元，投資回報率高達 587％。
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